المالية

الحسابات والصناديق، والمصروفات والإيرادات، ومراجعة الورديات، والقيود والتقارير.

1 حسابات النقد والبنوك في «المالية» ← «الحسابات» ترى أين مال الشركة ورصيد كل صندوق وبنك ومحفظة، وتضيف حسابًا جديدًا وتفتح كشف أي حساب.
2 تسجيل مصروف سجّل كل صرف من «المالية» ← «المصروفات» ← «مصروف جديد»: المبلغ والفئة ولمن دُفع ومن أي حساب، ثم ينتظر اعتماد المدير ما لم يسجّله المالك أو يكن ضمن الحد الذي وضعته الشركة.
3 إعداد الصناديق ومراجعة الورديات أضف صندوقًا لكل جهاز بيع يحتاج وردية مستقلة من «المالية» ← «الصناديق»، وراجع فروقات العدّ واعتمدها من «المالية» ← «الورديات».
4 الإيرادات قيد الكتابة في «المالية» ← «الإيرادات» ترى كل مال دخل الشركة وسببه والحساب الذي دخله، وتسجّل إيرادًا لا يأتي من البيع.
5 سلف الموظفين قيد الكتابة من «المالية» ← «سلف الموظفين» تصرف لموظف نقدًا يشتري به شيئًا للشركة، ثم تسوّيه بإيصالاته وما أعاده من نقد.
6 الشيكات قيد الكتابة في «المالية» ← «الشيكات» تتابع الشيكات التي استلمتها من العملاء والتي حرّرتها للموردين، حسب تاريخ استحقاقها.
7 نقدية في الطريق قيد الكتابة من «المالية» ← «نقدية في الطريق» ترسل نقدًا من فرع إلى فرع آخر أو إلى البنك، ويبقى في الطريق حتى يستلمه شخص آخر.
8 مزوّدو الدفع قيد الكتابة في «المالية» ← «مزوّدو الدفع» تسجّل الجهات التي تحصّل لك مدفوعات البطاقات والمحافظ، وتطابق ما حوّلته إلى حسابك مع مبيعاتك.
9 التسوية البنكية قيد الكتابة في «المالية» ← «التسوية البنكية» تستورد كشف حساب البنك وتطابق كل سطر فيه مع حركات دفاترك، ثم تغلق التسوية حين يتفقان.
10 التسويات والتصحيحات قيد الكتابة «التسويات» لتعديل رصيد حساب أو نقل المال بين الحسابات، و«التصحيحات» لتصحيح بيع أو سند قبض أو مصروف مُرحَّل دون أن يُمحى الأصل.
11 الأصول الثابتة قيد الكتابة في «المالية» ← «الأصول الثابتة» تسجّل المعدات والتجهيزات التي تملكها الشركة: كم كلّفت، وأين هي، ومن يستلمها، وكم قيمتها اليوم.
12 الاستحقاقات والمؤجلات قيد الكتابة في «المالية» ← «الاستحقاقات والمؤجلات» توزّع مصروفًا مدفوعًا مقدمًا أو إيرادًا مؤجلًا على الأشهر التي يخصها.
13 مراكز التكلفة والموازنات قيد الكتابة «مراكز التكلفة» تريك أرباح كل قسم أو نشاط في الشركة، و«الموازنات» تقارن ما خططت له في السنة بما حدث فعلًا.
14 الدفاتر والقوائم المالية قيد الكتابة كل بيع ودفعة ومصروف يُرحَّل قيدًا في دفاتر الشركة، وتقرأ هذه الدفاتر وقوائمها من صفحات المحاسبة تحت «المالية».
15 الضريبة قيد الكتابة «رموز الضريبة» تحدد كيف تُحسب الضريبة على كل سطر بيع أو شراء، و«ملخص الضريبة» يعرض ما عليك وما لك منها في الفترة.
16 الفترات المحاسبية قيد الكتابة في «المالية» ← «الفترات المحاسبية» تُقفل كل شهر بعد اكتمال أرقامه، فلا يُرحَّل فيه شيء بعد ذلك.
17 الأرصدة الافتتاحية قيد الكتابة في «المالية» ← «الأرصدة الافتتاحية» تُدخل أرصدتك إلى سحاب مرة واحدة بتاريخ بدء العمل عليه: النقد والمخزون والعملاء والموردين وغيرها.

مقالات هذا القسم